Возвратный лизинг автомобилей для физических лиц в РФ

07 Октября 2019

Возвратный или обратный лизинг считается относительно новым для жителей России способом купли-продажи как недвижимости, так и движимых активов (например, транспортного средства). Схема считается довольно необычной и у многих людей возникает вопрос, для чего же её применяют. В данной статье вы найдёте ответ на этот вопрос и полезную информацию.

Что такое возвратный лизинг

Финансовая операция, в ходе которой одна сторона (продавец) продаёт активы второй стороне (покупателю), при условии, что впоследствии приобретающий будет сдавать имущество в аренду продавцу, называется процедурой возвратного лизинга. Проще говоря, данная схема позволяет лицу брать в аренду автомобиль, который какое-то время назад ему принадлежал.

Как работает обратный лизинг

Когда используется

Вариаций ответа на этот вопрос много, и вот самые основные:

  • острая нужда в деньгах, которая удовлетворяется выручкой после сделки купли-продажи транспортного средства (ТС);
  • бывший владелец готов в течение определённого времени выплачивать аренду за автомобиль;
  • наниматель хочет выкупить машину обратно по завершению срока аренды;
  • лизинговая компания нуждается в срочном увеличении финансового оборота за счёт арендных платежей;
  • арендатору в срочном порядке понадобились средства для приобретения чего-либо.

Прежний владелец наделён правом вернуть абсолютную собственность на машину после окончательного выкупа ТС.

Знаете ли вы? Во время выбора лизинговой компании рекомендуется изучить присвоенный ей рейтинг и отзывы тех, кто прибегал к сотрудничеству с понравившейся компанией. Эти показатели дают возможность получить более точную информацию о возможном партнёре.

Процесс оформления

Договор обратного лизинга с частным лицом заключается крайне редко в силу высоких рисков со стороны лизинговой компании. Если сделка всё же заключается, компания может потребовать дополнительное обеспечение — при этом, залоговое имущество должно отличаться от предмета лизинга. В разделе рассматриваются главные тонкости данной процедуры и процесса оформления договора.

Лизинг для физических лиц

Компании и их условия

Территория Российской Федерации насчитывает более 330 лизинговых предприятий, которые, в свою очередь, предлагают ряд различных программ.

Здесь представляется ряд популярных организаций, которые предлагают достаточно выгодные условия:

  1. Сбербанк Лизинг предлагает аванс от 10% на легковые авто, 15–20% на коммерческие и грузовые.
  2. Альфа-Лизинг взимает аванс от 0% на срок до 7 лет, удорожание происходит от 4%.
  3. Организация Каркаде предлагает заключить договор на срок 12–60 месяцев под первый взнос 4–50%.
  4. Альянс-Лизинг берёт аванс в размере 10–30%, сделка на новую машину может заключаться на срок до 5 лет, а на поддержанные авто — до 3.
  5. Сименс Финанс предлагает неограниченный объём финансирования, аванс от 10%, а также срок действия договора варьируется от полугода до 10 лет.

Кроме вышеперечисленных, свои услуги готовы предоставить ЗАО Регион, ООО «ИТ-Финанс», Парус, МКБ, Открытие и ВТБ-Лизинг. Ознакомиться с актуальными предлагаемыми условиями вы можете на официальных сайтах финансовых организаций.

Важные пункты договора

Если клиент не вносит на постоянной основе платежи в полном объёме, то лизинговая компания имеет право расторгнуть контракт в одностороннем порядке. В этом случае транспорт будет изъят. Лизинг для физических лиц Взгляните более внимательно на лимит использования имущества — некоторые компании запрещают сдавать активы в аренду и эксплуатацию вне территории региона, а также на требования к страховке (компании могут склонять вас к покупке дорогостоящих полисов, если вы не хотите этого делать, не следует подписывать договор с компанией).

Важно! В силу того, что продавцом и арендатором является физическое лицо, необходимо дополнительно предъявить справку о регистрации места жительства, паспорт гражданина РФ, актуальную справку о доходах и документ-подтверждение права собственности на авто.

Заполнение договора

Договор о возвратном лизинге должен содержать все права и обязанности обеих сторон. Спорные моменты, которые могут возникнуть в будущем, регулируются именно с помощью данного документа.

Заполнение договора

Он должен содержать все основополагающие моменты:

  1. Обязательные реквизиты договора: регистрационный номер и дату.
  2. Две стороны (они же субъекты).
  3. Цель соглашения. Данный пункт должен быть правильно сформулирован — в результате сделки получатель лизинга привлекает средства, предназначающиеся для развития, инвестирования и т. д.
  4. Предмет. Автомобиль подробно описывается с указанием уникальных данных — к примеру, VIN-номер.
  5. Порядок приёма и передачи машины.
  6. Начисление амортизации и кто будет её производить (на чьём счёте будет числиться предмет).
  7. Выкупная стоимость.
  8. Нормативы и условия эксплуатации машины.
  9. Условия в случае перехода предмета договора третьему лицу.
  10. Ответственность сторон за пренебрежение требованиями сделки.
  11. Срок действия договора.
  12. Реквизиты обеих сторон и их подписи.

Скачать договор возвратного лизинга

Образец акта приёма-передачиК договору необходимо обязательно приложить акт приёма-передачи, подписанный двумя сторонами.

Скачать образец акта приёма-передачи автомобиля

Скачать бланк для заполнения акта приёма-передачи автомобиля

Налогообложение

Автолизинг интересен тем, что с его помощью можно сэкономить на налоговых отчислениях. Одним из условий компаний является использование общей системы налогообложения.

Следует учитывать актуальные на 2019 год налоговые ставки:

  • на прибыль — 24%;
  • на имущество — 2,2%;
  • на добавленную стоимость — 20%.

Оплата налогаНалог на имущество выплачивается лизинговой организацией, с помощью учёта платежей можно снизить налог на прибыль, а НДС, входящий в выплаты, предъявляется к возвращению.

Плюсы и минусы

Как и любой другой договор, обратный лизинг имеет свои преимущества и недостатки.

Преимущества:

  • нет необходимости выводить из оборота крупную сумму на приобретение машины или оборудования;
  • на предмет договора разрешается применять ускоренную амортизацию, что помогает экономить на налоге на имущество;
  • выплаты, согласно договору, начинаются только после ввода в эксплуатацию ТС;
  • гибкость графика платежей;
  • налогооблагаемая прибыль уменьшается с помощью лизинговых выплат;
  • к зачёту можно принять НДС, который уплачивается в составе взносов;
  • после полной выплаты лизингополучатель может стать обладателем предмета лизинга по нулевой остаточной стоимости;
  • достаточно простая процедура оформления.

Знаете ли вы? У лизингодателей чаще всего есть резерв на дополнительные скидки и бонусы, поэтому не стесняйтесь поинтересоваться насчёт этих уступок.

К недостаткам, которых не так уж и много, можно отнести:

  • арендующий машину не может по своему усмотрению распоряжаться ею;
  • если во время действия договора автомобиль ломается или выходит из строя, выплаты не прекращаются до окончания срока договора;
  • лизинговая компания может досрочно изъять предмет договора, если производится ненадлежащая эксплуатация;
  • первый взнос на порядок выше, чем в классическом кредите.

Анализ информацииПрежде чем оформлять собственное транспортное средство в лизинг, тщательно проанализируйте выше изложенные плюсы и минусы.

Автолизинг является особой формой аренды, которая имеет свои плюсы и минусы. На рынке финансовых услуг он не пользуется большой популярностью, однако, стабильно существует в течение нескольких десятилетий. Данная финансовая схема нередко применяется в качестве альтернативы банковскому займу.

Была ли эта статья полезна?


Комментарии
up