0 
Для приобретения автомобиля, если нет необходимых наличных средств, можно воспользоваться услугами лизинговых компаний. Лизинг — это долгосрочная аренда основных средств с внесением платежей с целью выкупа. В России данная услуга не так популярна, как в европейских странах. Там приобретается через лизинговые фирмы треть автотехники. Это могут делать как юридические, так и физические лица.
Составляющие переплаты по лизингу
Прежде, чем приобретать авто посредством долгосрочной аренды с правом выкупа, надо всё подсчитать. Обязательно нужно определить, что лучше оформить — кредит или лизинг. Имеются основные правила расчёта переплат по лизинговому договору. Их можно подсчитать самим.
Удорожание
Эта величина рассчитывается как отношение переплаты к первоначальной цене автомобиля. Её вычисляют на всё время действия договора или как среднегодовую. Понизить процент удорожания возможно, повысив аванс или поменяв график внесения оплаты.Порой лизинговые компании, заключившие договора с производителями автомашин, предоставляют лизинговую услугу с нулевым удорожанием.
Сам лизингодатель получает доход от фирм-производителей в виде скидок. Применение метода ускоренного начисления амортизационных отчислений позволяет снизить базу для исчисления налога на имущество.
Процентная ставка
Процентную ставку лизинга определяет лизингодатель. Поэтому у разных компаний, предоставляющих услуги лизинга, ставки могут быть отличными друг от друга.
На её размер влияют следующие факторы:
- величина внесённого аванса;
- размер дохода;
- цена автомобиля;
- время действия лизинга.
В принципе, ставка по лизинговой операции рассчитывается так же, как и по кредиту. Лизингодатель делает оценку риска с учётом платёжеспособности лизингополучателя. На более низкую ставку могут претендовать покупатели с хорошей кредитной историей и репутацией, чья платёжеспособность не вызывает сомнений.
Упрощённая процентная ставка считается следующим образом:
среднегодовое удорожание × 1,65 / доля кредита в стоимости авто.
Доля кредита — это часть стоимости, оплачиваемая лизингодателем. Если аванс составил 20%, то сумма кредита составляет 100% - 20% = 80%. Таким образом, коэффициент для расчёта будет составлять 0,8.
Следует отметить, что процентная ставка объективнее отражает стоимость лизингового контракта, чем процент удорожания. Она начисляется на остаточную стоимость задолженности за автомобиль.
Ставка кредитования получается следующая:
9% × 1,65 / 0,8 = 18,6%.
Данная формула позволяет более тщательно проанализировать затраты, связанные с лизингом и рассчитать, что выгодней — лизинговая операция или банковский кредит.
Эффективная ставка
Данный показатель наиболее полно отражает всю картину по оказываемой услуге лизинга. Он захватывает все затраты и платежи — аванс, комиссионное вознаграждение, страховку. Формула расчёта этого показателя определена в приложении 254 Центрального банка и достаточно сложна для простого обывателя.
Её можно рассчитать в Excel при помощи функции «ЧИСТВНДОХ». Чтобы произвести расчёт, нужно составить график платежей в табличной форме. Таблицу переносят в форму Excel, где первый столбец означает дату внесения платёжной суммы, а второй — саму сумму. В первом столбце строки указывают дату приобретения по лизингу, а во втором — сумму оплаты со знаком «-».
Выбирают данную функцию с меню «формулы», которые находятся в разделе «финансовые». В аргумент «Даты» берут значение 1-ого столбца, а в аргументе «Значения» — весь 2-ой столбец. Число строчек должно быть одинаковым.В Excel подсчитать эффективную ставку не составит труда, но под рукой должен быть график погашения задолженности по лизингу.
Формула удорожания
Чтобы рассчитать удорожание, необходимо знать цену приобретения и стоимость лизинга. Подсчёт делается по формуле:
(общая сумма контракта - сумма основного долга) / сумма основного долга × 100%.
Вычислить среднегодовой процент можно поделив посчитанное по формуле значение на срок погашения (число лет).Данный расчёт действует только при условии равномерного погашения задолженности. Если платежные поступления будут снижаться или увеличиваться, то процент удорожания будет соответственно увеличиваться или снижаться. Для примера: авто имеет цену 100 000, а сумма лизингового договора составляет 145 000. Срок договора 5 лет.
Процент удорожания рассчитывается:
(145 000 - 100 000) / 100 000 × 100% = 45%. Среднегодовой процент будет 45% / 5 = 9%.
После заключения лизингового договора автомобиль не станет собственностью лизингополучателя до полного погашения всех причитающихся взносов. Компания берёт на себя затраты по оплате налогов в связи с покупкой (взнос в Пенсионный фонд), регистрацию в ГИБДД и страхование.
В любом случае перед тем, как оформлять лизинг или автокредит на покупку машины, нужно заранее просчитать все выплаты и риски, связанные с таким приобретением. Но и такие расчёты могут оказаться приблизительными, поскольку условия договора нередко прописываются индивидуально. Поэтому перед его заключением следует ознакомиться с подробным расчётом самой лизинговой компании.
